分级基金的份额折算什么意思分级基金折算后会亏吗？

来源：太平洋财经网时间：2023-06-08 10:04:55

分级基金的份额折算什么意思

分级基金份额折算主要分为两种，分别是定期折算与不定期折算，其中定期折算相当于分红，而不定期折算是调整分级基金杠杆的行为。

【1】定期折算：定期折算一年一次，相当于分红，一般情况下，折算后将A份额期末份额净值超出本金(1元)部分折算为场内对应母基金份额，分配给A份额持有人，折算后的单位净值为1元。

【2】不定期折算：

上折：当B份额净值较高时，杠杆就显得比较小，这时候就会将分级A和B的净值重新归为1，净值超出1的部分各自分别转换为母基金份额，以实现杠杆的回拨。

下折：当B类净值低于某个水平，杠杆就会比较大，会影响到A本金的安全，这时候就会将分级A和B的净值重新归为1，分级B的份额按照某个比例进行缩减，分级A中与B对应的份额保持不变，多出来的份额则转换为母基金份额。

分级基金折算后会亏吗

不会

“基金折算是指在基金资产净值不变的前提下,按照一定比例调整基金份额总额,使得基金单位净值相应降低,即折算后,基金份额总额与持有人持有的基金份额数额将发生调整,但调整后的持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化,因此,基金折算后不会损失。”

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