4川企踏上转板路 其中君逸数码已符合深交所创业板上市条件

金融投资报记者追踪资本市场的近期动向发现，随着北交所的设立和运行，部分企业瞄准北交所，希望在此生根发芽、开花结果。仅以新三板川企为例，东方水利在北交所上市的申请于近日获受理;君逸数码被深交所认定为符合在深交所创业板上市条件的企业;欧康医药需向北交所回答上市审核中发现的21个问题;知行股份向四川证监局提交辅导材料。

东方水利：在北交所上市申请获受理

东方水利在北交所上市的申请在近日获受理，公司股票自2022年6月30日起停牌。此次初始发行的股票数量为1500万股，每股发行价格不低于6.50元。募集资金扣除发行费用后，将投资以下项目：水利水电绿色智能装备产业基地(一期)工程 7750万元;补充流动资金 2000万元。公司成立于2004年 11 月 17 日，注册资本人民币7577.25万元，2014年9月1日完成股份制改革，2015年3月3日在新三板基础层挂牌，后进入创新层。

公司的主营业务为水利水电智能装备的研发、设计、制造、销售及服务;主要产品分为水工机械装备和水域环保智能装备两大类，水工机械装备主要有水利水电工程启闭机、闸门等产品，水域环保智能装备主要包括拦污装备、水上清污机器人等产品;公司主要服务为利用自有研发的水上清污机器人提供漂浮污物治理服务。

2019年、2020年、2021年，公司实现的营业收入分别为1.63亿元、1.57亿元、2.07亿元;分别实现毛利率27.82%、27.68%、33.91%;基本每股收益分别为 0.02 元、0.27元、0.35元;研发投入占营业收入的 比 例 分 别 为 5.17% 、9.77% 、7.28%。公司2020年度、2021年度经审计的净利润(扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润 孰 低 为 计 算 依 据)分 别 为2012.69万元、2570.36万元，加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润 孰 低 计 算)分 别 为 18.52%、20.04%，符合《北京证券交易所股票上市规则(试行)》第2.1.3条第一款第一项的要求。同时，结合公司的盈利能力和市场估值水平、股票交易价格合理估计，预计发行时公司市值不低于2亿元。

根据上述情况，公司选择《北京证券交易所股票上市规则(试行)》第2.1.3条第一款第一项标准：“市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。

陈启春直接持有公司股份459万股，通过金东方投资间接控制公司股份337.50万股，合计控制公司股份占总股本的65.03%，为公司的控股股东。李平直接持有公司股份1147.50万股，通过银东方投资间接控制公司股份281.25万股，合计控制公司股份占总股本的18.86%。陈启春和李平系夫妻关系，二人合计控制公司股份占总股本的83.89%，陈启春、李平夫妇为公司实际控制人。

君逸数码：符合在深交所创业板上市条件

君逸数码先后接受了深交所的三轮审核问询后，拟在创业板上市终于梦想成真。前不久，深交所创业板上市委员会发布了审议会议结果公告：公司(首发)符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

回首走过的上市历程可谓一波三折。2021年6月17日，公司在华林证券的辅导下通过了四川证监局的辅导验收。6月20日，公司向深交所提交了首次发行股票并在创业板上市的申请材料。从6月21日起，公司股票在全国股转系统停牌。6月25日，公司收到了深交所出具的受理通知。

不过，根据相关规定，因公司及保荐人更新财务资料，公司于2021年9月27日向深交所申请中止上市审核并获得同意。2022年1月26日，因公司上市聘请的会计机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)被中国证监会立案调查，深交所中止公司发行上市审核。后来，又因公司及保荐人更新年度财务资料，公司又于2022年3月24日向深交所申请中止上市审核并获得同意。后来，公司及保荐人完成了财务资料更新，同时信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了复核报告，深交所因此于2022年4月22日同意恢复对公司的发行上市审核流程。

欧康医药：需向北交所回答21个问题

2022年4月20日，欧康医药向北交所报送了首次公开发行股票并在北交所上市的申报材料。4月21日起，公司股票在全国股转系统停牌。4月25日，北交所正式受理其申请。5月23日，公司收到了北交所出具的审核问询函，从4个方面提出了21个问题，要求公司回答。

在业务与技术方面需要回答的主要问题包括：对主要产品及其生产销售模式披露是否清晰;业绩增长是否为行业周期性影响所致;产品是否具有竞争力;技术是否具有先进性;生产经营相关资质是否合规;安全生产与环境保护是否合法合规。

在财务会计信息方面需要回答的主要问题包括：向供应商端信堂大额预付款项的原因及合理性;业绩增长是否具有可持续性;境外销售大幅增长是否具有真实性、合理性;成本核算是否准确;毛利率波动是否具有合理性。

在募集资金运用方面需要回答的主要问题包括：募投项目是否具有必要性;产能消化能力如何。在公司治理与独立性方面需要回答的主要问题包括：资金拆借和财务内控有效性如何;发行人与药投海晟之间的交易情况是怎样的。

知行股份：向四川证监局提交辅导材料

6月17日，知行股份发布的公开发行股票并在北交所上市辅导备案的公告显示，公司于2022年6月15日与东莞证券签订了辅导协议，由东莞证券对公司进行上市辅导。同日，公司向四川证监局提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的辅导备案材料。

公司2020年度、2021年度经审计的归属于挂牌股东的净利润(以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据)分别为4809.60万元、5353.83万元，加权平均净资产收益率(以扣除非经常性损益前后孰低为计算依据)分别为 32.07%、27.54%，符合《上市规则》第2.1.3条规定的在北交所上市的财务条件，且不存在《上市规则》第2.1.4条规定的不得在北交所上市情形。

公司主营业务是沥青混凝土研发、生产和销售及沥青路面铺装和养护服务。公司于2017年7月6日挂牌新三板。2021年实现营业收入4.95亿元，同比增长35.24%;实现归属于挂牌公司股东的净利润5898.97万元，同比增长15.28%。（记者 杨成万）